確定申告株式投資損失控除で還付金獲得を目指す戦略

確定申告で株式投資の損失を取り戻す！株式還付について徹底解説！

株式投資をしていると、どうしても損失が出てしまうことがあります。しかし、確定申告を適切に行うことで、その損失の一部を取り戻せる可能性があります。それが確定申告株式還付される制度です。今回は、この制度について詳しく解説していきます。

確定申告株式還付される制度とは？

確定申告株式還付される制度とは、株式投資で発生した損失（株式譲渡損失）を、給与所得や配当所得などの他の所得と相殺することで、所得税や住民税の還付を受けることができる制度です。株式投資で損失が出てしまった場合でも、この制度を利用することによって、税金面での負担を軽減することができます。

確定申告株式還付される制度の対象となる人とは？

確定申告株式還付される制度の対象となるのは、以下の条件を満たす個人投資家です。

株式の譲渡によって損失（株式譲渡損失）が発生していること

確定申告を行う必要がある人（給与所得者で年末調整のみを行っている場合は対象外）

特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合は、確定申告時に「申告分離課税」を選択していること

上記条件を満たしていれば、パートやアルバイト、年金収入がある人でも確定申告株式還付される制度を利用することができます。

具体的な手続き方法

確定申告株式還付される制度を利用するためには、確定申告書Bの提出が必要です。確定申告書Bは、国税庁のウェブサイトからダウンロードできます。また、税務署や市区町村役場でも入手可能です。

確定申告書Bには、株式譲渡損失の金額や、相殺したい他の所得の金額などを記載する必要があります。また、証券会社から発行される「特定口座年間取引報告書」や「年間取引報告書」などの必要書類を添付する必要があります。

確定申告株式還付される制度を利用する際の注意点

確定申告株式還付される制度を利用する際には、以下の点に注意する必要があります。

株式譲渡損失は、同じ年の他の所得としか相殺できません。翌年以降に繰り越すことはできません。

特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合は、「確定申告が必要な人」に該当する必要があります。

確定申告書Bの提出期限は、翌年の3月15日です。期限までに提出しないと、確定申告株式還付される制度を利用できません。

確定申告株式還付される制度を活用して、賢く投資を！

確定申告株式還付される制度は、株式投資で損失を出してしまった場合でも、税金面での負担を軽減できる有効な手段です。制度の内容をしっかりと理解し、手続きを適切に行うことで、損失を取り戻せる可能性があります。ぜひ、この制度を活用して、賢く投資を続けていきましょう。