株式売却益雑所得税

株式投資で「株式雑所得20万円」の壁を超えるには？

近年、老後の資金不安や投資ブームの影響もあり、株式投資を始める人が増えています。特に、少額から始められる「つみたてNISA」や「iDeCo」といった制度を利用して、コツコツと資産形成を目指す人が目立ちます。しかし、いざ株式投資で利益が出始めると、「年間20万円の壁」が立ちはだかることになります。今回は、この「株式雑所得20万円」の壁について、詳しく解説していきます。

「株式雑所得20万円」の壁とは？

株式投資で得られる利益は「株式譲渡益」と「配当所得」の二つに分けられます。そして、「株式譲渡益」と「配当所得」の合計額が年間20万円を超えると、確定申告が必要になります。これが「株式雑所得20万円」の壁と呼ばれるものです。20万円以下の場合は、確定申告は不要ですが、特定口座で「源泉徴収あり」を選択している場合は、確定申告をすることで、払いすぎた税金が還付される可能性があります。

「株式雑所得20万円」を超えるとどうなるのか？

「株式雑所得20万円」を超えると、確定申告が必要になり、所得税と住民税が課税対象となります。税率は所得金額によって異なりますが、基本的には利益に対して約20％の税金が課税されます。例えば、「株式譲渡益」と「配当所得」の合計が30万円だった場合、約6万円の税金を支払う必要があります。

「株式雑所得20万円」の壁をどう乗り越えるか？

「株式雑所得20万円」の壁を超えないようにするためには、年間の利益を20万円以下に抑える必要があります。具体的には、利益確定のタイミングを調整したり、損失と利益を相殺する「損益通算」を活用したりすることが考えられます。ただし、利益を追求することに固執しすぎると、投資判断を誤る可能性もあるため注意が必要です。

「株式雑所得20万円」の壁を超えるメリットとは？

「株式雑所得20万円」の壁を超えることには、確定申告が必要になるというデメリットがある一方、新たな投資機会が広がるというメリットもあります。具体的には、「特定口座源泉徴収あり」を選択している場合、確定申告をすることで、払いすぎた税金が還付される場合があります。また、損失が出た場合でも、「損失の繰越控除」を利用することで、最長3年間、後の利益と相殺して税負担を軽減できるメリットがあります。

まとめ

「株式投資」は、長期的な資産形成に有効な手段の一つですが、「株式雑所得20万円」の壁など、注意すべき点もいくつか存在します。投資を始める前に、制度や税金に関する知識を身につけておくことが大切です。「株式雑所得20万円」の壁を理解した上で、計画的かつ堅実な投資を心掛けましょう。