株式雑所得２０万の壁を超えるための特定口座活用術

株式投資における株式雑所得２０万の壁

近年、投資ブームの影響もあり、多くの人が株式投資を始めるようになっています。特に、少額から始められるネット証券の普及は、若年層を中心に投資のハードルを下げ、多くの人が「投資家デビュー」を果たすきっかけとなりました。しかし、株式投資は、ただ証券口座を開設して株を買えば良いというものではありません。利益が出れば確定申告が必要となるケースもあり、税金に関する知識も必要不可欠です。

株式投資で得られる利益は「株式譲渡益」と「配当所得」に分けられますが、本稿では「株式譲渡益」に焦点を当て、特に「年間株式雑所得２０万」が重要な意味を持つ理由について解説していきます。

株式譲渡益と確定申告

株式投資で得た利益、つまり株式を売却して得た利益が「株式譲渡益」です。この株式譲渡益は、給与所得など他の所得と合算して税金を計算する「総合課税」の対象となります。そして、年間の給与所得などが２０００万円以下の場合、この株式譲渡益が２０万円以下であれば確定申告は原則不要です。これが「申告不要制度」です。

しかし、この「年間株式雑所得２０万」を超える場合には、確定申告が必要となります。

なぜ株式雑所得２０万が重要なのか？

「年間株式雑所得２０万」が重要なのは、確定申告の要否を分けるラインであると同時に、税金の負担にも影響を与える可能性があるからです。

例えば、年間株式雑所得２０万を超えた場合、確定申告を行うことで、特定口座で源泉徴収された税金よりも実際に支払うべき税金が少額であった場合に、還付を受けることができます。これは、医療費控除や扶養控除など、様々な控除を受けることで、税負担が軽減される可能性があるためです。

まとめ

株式投資を行う上で、税金に関する知識は欠かせません。「年間株式雑所得２０万」を境に確定申告の要否が変わること、そして確定申告を行うことで税負担が軽減される可能性があることを理解しておく必要があります。投資を始める際には、利益目標だけでなく、税金についても事前にしっかりと理解しておくことが大切です。