確定申告不要特定口座対象株式投資運用術

確定申告不要！株式投資は特定口座で始めよう

株式投資を始めたいけど、確定申告が面倒そう…そう思っていませんか？確かに、株式投資で利益が出た場合、原則として確定申告が必要になります。しかし、安心してください。「特定口座」を利用すれば、確定申告の手間を大幅に減らすことができます。今回は、確定申告株式特定口座しなくていいメリットや注意点について詳しく解説していきます。

特定口座とは？

特定口座とは、証券会社に開設する口座の一種で、株式や投資信託などの売買に伴う税金の計算や納付を自動で行ってくれる便利な制度です。特定口座には、「源泉徴収あり」の「特定口座（源泉徴収あり）」と「源泉徴収なし」の「特定口座（源泉徴収なし）」の2種類があります。どちらの口座を開設するかは、自分の投資スタイルや年間の取引金額によって選ぶことになります。

特定口座を利用するメリット

1. 確定申告が不要になるケースも

特定口座（源泉徴収あり）を利用し、かつ年間の取引利益が20万円以下であれば、確定申告が不要になります。つまり、確定申告株式特定口座しなくていいんです！これは、特定口座の大きなメリットと言えるでしょう。普段仕事で忙しいサラリーマンの方などは、確定申告の手間が省けるのは嬉しいポイントではないでしょうか。

2. 税金の計算が楽になる

特定口座では、証券会社が年間の取引報告書を作成してくれるため、自分で利益や損失を計算する必要がありません。確定申告が必要な場合でも、取引報告書の内容を転記するだけで申告書を作成できるため、非常に便利です。

3. 損益通算が自動で行われる

特定口座内では、株式や投資信託などの異なる金融商品の損益を通算することができます。例えば、A社の株式で利益が出て、B社の投資信託で損失が出た場合、利益と損失を相殺して、最終的な利益に対してのみ税金が課税されます。この損益通算も、証券会社が自動で行ってくれるため、自身で計算する必要はありません。

特定口座（源泉徴収あり）と特定口座（源泉徴収なし）の違い

特定口座には、「源泉徴収あり」と「源泉徴収なし」の2種類があると先ほど説明しましたが、それぞれどのような違いがあるのでしょうか？簡単に説明すると、「源泉徴収あり」は、証券会社が利益にかかる税金を代わりに納付してくれる制度です。一方、「源泉徴収なし」は、自分で確定申告を行い、税金を納付する必要があります。

「源泉徴収あり」は、確定申告の手間が省けるというメリットがある一方、損失が出た場合でも、税金の還付を受けるためには確定申告が必要になるというデメリットがあります。「源泉徴収なし」は、確定申告の手間はかかりますが、損失が出た場合に税金の還付を受けやすいというメリットがあります。どちらの口座を開設するかは、自分の投資スタイルや年間の取引金額などを考慮して決めるようにしましょう。

まとめ

今回は、株式投資における特定口座について解説しました。確定申告株式特定口座しなくていいケースがあるなど、特定口座には多くのメリットがあります。これから株式投資を始める方は、ぜひ特定口座の利用を検討してみてください。ただし、特定口座にはいくつかの注意点もあります。口座開設前に、証券会社のホームページなどで詳細を確認するようにしましょう。