株式投資家必見確定申告で配当金を受け取る方法

株式確定申告方法配当金：知っておきたい基礎知識

投資信託や株式投資で利益を得ると、税金が発生します。特に、株式投資で得られる配当金には「配当所得」として所得税が課税されます。しかし、確定申告を行うことで、税金の還付を受けられる可能性があります。今回は、株式確定申告方法配当金について詳しく解説していきます。

配当金にかかる税金とは？

株式投資で得られる配当金には、原則として20.315%（所得税15.315%、住民税5%）の税金が源泉徴収されます。つまり、10万円の配当金を受け取った場合、20,315円が税金として天引きされ、実際に受け取れるのは79,685円となります。

確定申告が必要なケースとは？

給与所得者であっても、以下のいずれかに該当する場合は、確定申告が必要となります。

年間の配当所得が20万円を超える場合

給与の年間収入金額が2,000万円を超える場合

2ヶ所以上から給与の支払いを受けている場合

これらの条件に当てはまらない場合でも、確定申告を行うことで、税金の還付を受けられる可能性があります。

確定申告で税金が還付されるケース

確定申告を行うことで、税金の還付を受けられるケースがいくつかあります。主なものを紹介します。

1. 配当控除

配当控除とは、一定の要件を満たす配当所得に対して、所得税と住民税を軽減する制度です。配当控除には、以下の2種類があります。

株式等の種類別に計算する配当控除

申告不要制度を選択している場合に選択できる配当控除

どちらの配当控除を選択する方が有利かは、保有している株式の種類や金額によって異なります。

2. 株式投資で損失が出ている場合

株式投資で損失が出ている場合、確定申告を行うことで、その損失を他の所得と相殺することができます。これを「損益通算」といいます。損益通算を行うことで、所得税や住民税の負担を軽減することができます。

株式確定申告方法配当金：具体的な手続き方法

株式確定申告方法配当金の手続きは、以下のようになります。

1. 必要書類を準備する

確定申告に必要な書類は以下の通りです。

確定申告書

配当所得の源泉徴収票

証券会社の年間取引報告書

その他、必要に応じて提出を求められる書類

2. 確定申告書を作成する

確定申告書は、国税庁のウェブサイトからダウンロードするか、税務署で入手することができます。必要事項を記入し、必要書類を添付して、税務署に提出します。

3. 提出期限を守る

確定申告の提出期限は、毎年3月15日です。ただし、2月16日以降に提出する場合は、税務署の受付時間内に持参する必要があります。

まとめ

株式確定申告方法配当金について解説しました。確定申告は、税金の仕組みを理解し、適切な手続きを行うことで、税負担を軽減できる可能性があります。ぜひ、この記事を参考にして、ご自身の状況に合った方法で確定申告を行ってみてください。