配偶者控除対象外となる株式投資額と社会保険扶養の壁

社会保険扶養から外れる「株式収入」とその注意点

近年、投資ブームの高まりとともに、株式投資を始める人が増えています。株式投資は、少額から始められることや、資産運用の一環として注目されていますが、「社会保険扶養」の観点から注意すべき点があります。特に、配当収入などの「株式収入」が一定額を超えると、社会保険扶養から外れてしまう可能性があります。今回は、社会保険扶養が外れる株式収入について、詳しく解説していきます。

社会保険扶養とは

社会保険扶養とは、配偶者や子どもなどの家族を、自分の被用者保険の被扶養者とする制度です。被扶養者になると、保険料の負担なく健康保険や年金保険の benefits を受けられます。しかし、被扶養者となるためには、一定の要件を満たす必要があります。その要件の一つに、「年間収入」に関するものがあります。

社会保険扶養から外れる収入の基準

社会保険扶養から外れる収入の基準は、被扶養者となる方の年齢や、被保険者との続柄によって異なります。一般的には、年間収入が130万円を超えると、社会保険扶養から外れる可能性があります。ただし、60歳以上の方や、障害のある方など、一部例外もあります。

株式収入と社会保険扶養の関係

株式投資で得られる収入には、主に「配当収入」と「譲渡益」の二つがあります。これらの収入は、社会保険扶養の年間収入に含まれます。そのため、社会保険扶養が外れる株式収入を得ている場合は、注意が必要です。

配当収入

配当収入とは、保有している株式の企業から受け取る利益分配金のことです。配当収入は、年間を通して受け取る金額の合計が、社会保険扶養の年間収入に含まれます。

譲渡益

譲渡益とは、株式を売却した際に得られる利益のことです。譲渡益は、株式の売却益から、購入時の費用や手数料などを差し引いた金額が、社会保険扶養の年間収入に含まれます。

社会保険扶養から外れることによる影響

社会保険扶養から外れると、これまで保険料の負担なく受けていた健康保険や年金保険の benefits を、自身で負担する必要が出てきます。具体的には、国民健康保険への加入や、国民年金の保険料の支払いが発生します。また、社会保険扶養から外れることで、会社から支給されていた家族手当なども受給できなくなる可能性があります。このように、社会保険扶養が外れる株式収入を得ることには、メリットだけでなく、デメリットも存在することを理解しておく必要があります。

社会保険扶養と株式投資のポイント

社会保険扶養の範囲内で株式投資を行うためには、以下のポイントを押さえておくことが重要です。

1. 年間収入の基準を把握する

まず、社会保険扶養から外れないための年間収入の基準をしっかりと把握しておきましょう。基準は、被扶養者となる方の年齢や被保険者との続柄によって異なるため、事前に確認することが大切です。

2. 株式投資による収入を把握する

株式投資による配当収入や譲渡益などを把握し、年間収入が基準を超えないように注意しましょう。特に、高配当株への投資や、頻繁な売買を行う場合は、注意が必要です。

3. 必要に応じて扶養から外れる選択も

株式投資で大きな利益を得られる見込みがある場合などは、社会保険扶養から外れて、自身で社会保険に加入する選択肢もあります。扶養から外れることで、保険料の負担は増えますが、その分、自由に収入を得ることができるようになります。

社会保険扶養と株式投資は、複雑な制度が絡み合っています。そのため、事前にしっかりと制度を理解し、自分自身の状況に合わせて適切な判断をすることが重要です。