年間20万超個別株配当所得確定申告ガイド

年間20万円の壁を超える？ 年間20万確定申告株式投資の基礎知識

近年、老後の不安や投資ブームを背景に、株式投資を始める人が増えています。特に、少額から始められる「つみたてNISA」や「iDeCo」といった制度の普及により、若い世代の間でも投資への関心が高まっています。その一方で、「投資は難しそう」「損をするのが怖い」といった声も少なくありません。そこで今回は、株式投資初心者の方に向けて、年間20万確定申告株式投資の基本や注意点について解説していきます。

株式投資のメリット・デメリット

株式投資を始める前に、まずはそのメリットとデメリットを理解しておきましょう。

メリット

値上がり益：保有している株式の価格が上昇すれば、売却時に利益を得ることができます。

配当金：企業の業績に応じて、株式保有者に配当金が支払われることがあります。

株主優待：企業によっては、株式保有者に対して、商品券や割引券などの優待を提供している場合があります。

デメリット

値下がりリスク：株式の価格は常に変動しており、投資した時よりも価格が下落する可能性があります。

倒産リスク：投資先の企業が倒産した場合、保有している株式の価値がなくなる可能性があります。

機会損失：株式投資に資金を投じている間は、他の投資機会を逃してしまう可能性があります。

年間20万確定申告株式投資の基礎知識

株式投資には、大きく分けて「特定口座」と「一般口座」の2つの口座があります。特定口座は、証券会社が年間の取引損益を自動的に計算してくれるため、確定申告が簡素化されるというメリットがあります。一方、一般口座は、自分で年間の取引損益を計算し、確定申告を行う必要があります。

そして、株式投資で得られた利益には、約20％の税金がかかります。ただし、「申告分離課税」を選択した場合、年間20万円までの利益であれば、確定申告を行うことで税金が還付される制度があります。これが「年間20万確定申告株式投資」と呼ばれるものです。

年間20万確定申告株式投資の注意点

年間20万確定申告株式投資は、少額から始められる投資方法として魅力的ですが、いくつか注意すべき点があります。

損失が出た場合の取り扱い：年間20万円を超える損失が出た場合、確定申告を行うことで、翌年以降に繰り越して損益通算することができます。ただし、損失を繰り越せる期間は3年間と定められています。

特定口座と一般口座の使い分け：特定口座は、確定申告が簡素化されるというメリットがありますが、損益通算の対象となるのは、特定口座内での取引に限られます。一方、一般口座は、特定口座や他の金融商品との損益通算が可能です。そのため、年間20万円を超える利益を狙う場合や、他の金融商品と損益通算を行いたい場合は、一般口座の利用も検討する必要があります。

投資のリスク：株式投資は、元本が保証されたものではなく、投資した金額以上の損失が出る可能性もあります。投資を行う際は、自己責任において、余裕資金の範囲内で行うようにしましょう。

まとめ

今回は、年間20万確定申告株式投資の基本や注意点について解説しました。株式投資は、リスクを伴う一方で、資産運用や将来への備えとして有効な手段となりえます。まずは少額から始め、徐々に投資額を増やしていくなど、無理のない範囲で投資を始めてみましょう。